2021年度長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊整體支出績效評價報告

2021年度長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊

整體支出績效評價報告

為貫徹落實《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發〔2018〕34號）、《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發〔2019〕10號）、《長沙市市級預算部門（單位）整體支出和項目支出績效管理辦法》（長財辦〔2019〕24號）和《關于開展2022年市直單位績效自評工作的通知》（長財績〔2022〕3號）及中央、省、市有關項目管理的政策規定、財務會計制度等文件的規定，長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊成立了績效自評工作小組，實施了必要的評價程序。現將有關情況報告如下：

—、部門概況

（一）部門基本情況

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊為長沙市公安局二級機構，支隊內設辦公室、政工（監察）科、法制科以及一大隊、二大隊、三大隊、四大隊、五大隊、六大隊、資金查控大隊、情報技術大隊、網絡經濟犯罪偵查大隊等12個正科級單位，

1、機構編制

截止2021年12月31日，長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊核定編制90人，實有在職民警108人，臨聘人員15人，輔警9人，退休人員20人。

2、主要職能

（1）及時掌握經濟領域犯罪動態,分析、研判全市經濟犯罪情況,制定打擊、預防、控制經濟犯罪對策。

（2）建立“統一領導、統一指揮、分級負責”的全市經偵工作格局,組織、指揮、開展全市性打擊經濟犯罪專項行動。

（3）指導、監督全市經濟犯罪案件偵查工作,保障長沙經濟發展環境。

（4）按照《公安部刑事案件管轄分工規定》及《中華人民共和國刑法修正案(八)》的規定,主要管轄破壞社會主義市場經濟秩序罪和侵犯財產罪中的89類案件。

（5）辦理上級部門交辦的重特大經濟犯罪案件,以及在全市范圍內發生的有重大影響的經濟犯罪案件，完成市委、市政府和上級公安機關交辦的其他事項。

3、重點工作計劃

2021年長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊在市局黨委堅強領導下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”，堅持黨對公安工作的絕對領導，堅定“全省第一、中部領先、全國一流”的工作目標。（1）強化新時代政治建警工作；（2）推動經偵工作高質量發展；（3）著力防范化解重大經濟金融風險；（4）集中打擊整治突出經濟犯罪；（5）持續深入推進數據化實戰發展戰略；（6）大力加強執法規范化建設。

（二）部門整體支出規模、使用方向和主要內容

根據部門主要工作職責，2021年長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊部門整體支出主要使用方向、內容及資金情況如下：

1、基本支出:2021年年初長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊基本支出預算數3447.28萬元，年末基本支出決算數為3876.43萬元?；局С鲋饕獮楸Ｕ?/span>經偵支隊正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費以及辦公費、印刷費、辦公設備購置等日常公用經費。具體支出結構為：工資福利支出3359.33萬元、商品和服務支出342.19萬元,主要是辦公費，郵電費，差旅費、三公經費、其他交通費，伙食費等日常辦公開支及辦案開支；對個人和家庭的補助 158.33萬元,主要是退休人員福利待遇支出;資本性支出16.58萬元,主要是信息網絡軟件購置。

2、項目支出：2021年年初市長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊項目支出預算數為138.9萬元，年末項目支出決算數為595.98萬元。具體支出結構為：商品和服務支出425.83萬元,主要是辦公費，郵電費，差旅費等日常辦公開支及辦案開支；資本性支出170.15萬元，主要是“經偵云平臺及指揮研判系統建設”項目采購的專用設備。

二、一般公共預算支出情況

2021年長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊一般公共預算支出4，472.41萬元,其中基本支出3，876.43萬元、項目支出595.98萬元。具體如下：

（一）基本支出

1、基本支出預、決算情況

2021年年初長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊基本支出預算數為3447.28萬元，其中工資福利支出2928.60萬元、商品和服務支出367.08 萬元、對個人和家庭的補助151.60萬元。

2021年長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊基本支出決算數為3876.43萬元，主要用于在職人員及聘用人員的工資福利支出3359.33萬元、商品和服務支出342.19萬元、對個人和家庭的補助 158.33萬元、資本性支出16.58萬元。

1. 基本支出決算與預算數對比情況

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊2021年基本支出決算數較年初預算數增加429.15萬元，增加比例為12.45%, 主要原因是公積金繳費基數同步提升、績效獎等獎金指標未納入年初預算。

3、“三公”經費支出情況

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊2021年“三公”經費決算數15.15萬元，無車輛購置費，無因公出國（境）費，無公務接待費支出。

4、基本支出的管理

公用經費和人員經費的支出根據市財政局、市公安局各項財務管理制度、政策采購制度，經偵支隊制定了《長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊財務管理制度》、《長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊內控制度》等管理制度。三公經費嚴格按照《公務接待管理辦法》、《公務車管理辦法》等執行。

（二）部門項目支出

1、項目資金安排及落實情況

2021年年初長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊項目支出預算數為138.9萬元，年末項目支出決算數為595.98萬元，較年初預算增加457.08萬元，增加比例為329.07%。主要原因為警務通通訊租賃費、日常辦案和大要案經費、“7.15”專案費、“經偵云平臺及指揮研判系統建設”等項目經費為市公安局統籌下達經費指標。

2、項目資金實際使用情況分析

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊2021年項目支出總額595.98萬元，主要為業務工作專項支出，包括警務通通訊租賃費、日常辦案和大要案經費、“7.15”專案費、“經偵云平臺及指揮研判系統建設”等專項支出，具體使用情況見下表：

（三）部門管理制度建設及執行情況

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊嚴格執行長沙市財政局、長沙市公安局各項財務管理制度、政策采購制度，并在實際工作中按照國家財經法規、預算資金管理辦法和財務管理辦法的規定，先后制定了《長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊財務管理制度》、《長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊內控制度》等文件, 并嚴格遵照實施。

三、部門項目組織實施情況

（一）項目組織情況分析

根據《中華人民共和國政府采購法》及其實施條例、《政府采購貨物和服務招標投標管理辦法》《中華人民共和國保守國家秘密法》《政府采購非招標采購方式管理辦法》《工程建設項目招標范圍和規模標準規定》《中華人民共和國招標投標法》及其實施條例等法律法規，結合《長沙市2020-2021年度政府采購集中采購目錄及政府采購限額標準》等文件，以及市局《長沙市公安局政府采購管理規定》等內控制度，項目實施執行采購計劃申報、采購方式審批、組織實施、項目驗收全流程管理模式。一是項目招投標及調整。基本建設項目按照《長沙市政府投資建設項目管理辦法》《長沙市公安局基本建設管理辦法》《湖南省政府采購工程管理辦法》執行。信息化項目按照《長沙市政府投資信息化建設項目管理辦法》《長沙市公安局信息化建設項目管理規定》執行。涉密項目按照財政部、國家保密局下發的《涉密政府采購管理暫行辦法》《湖南省公安廳涉密政府采購項目保密管理指南》（實行）及市局內控制度執行。二是項目驗收。依照市政府關于規范政府采購項目履約驗收相關規定以及《長沙市公安局政府采購管理規定》組織相關部門及人員依程序開展項目驗收工作。

（二）項目管理情況分析

一是項目管理制度建設。長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊先后制定完善了《長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊財務管理制度》、《長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊內控制度》等規章制度。二是預算管理。項目實施強化“預算就是法規”的意識，嚴格落實無預算不采購、先預算后采購、先采購后實施、無采購不支付的工作要求。科學控制項目預算，由市財政評審中心或市局督察支隊辦理預算控制價及結算審計。三是合同價款支付。實施過程中對政府采購預算、資金使用、固定資產驗收入編實行全程監管，按照預算安排及合同約定條款及時支付款項。

四、資產管理情況

（一）資產管理體制和制度建設方面

為進一步規范固定資產管理，提高固定資產使用效率，根據財政部《行政單位固定資產管理辦法》、《長沙市市級行政事業單位通用資產配置標準》、《長沙市市級行政單位國有資產使用管理規定》、《長沙市公安局國有資產管理暫行實施辦法》、《長沙市公安局固定資產處置暫行管理辦法》等有關文件精神，結合經偵支隊實際情況，經偵支隊制定了《長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊國有資產管理實施細則》等規章制度，并根據《長沙市公安局政府采購管理規定》等文件進一步規范資產配置、管理、處置流程。

（二）資產的配置、使用、處置等方面

固定資產配置方面：資產配備標準化，按照資產增量和存量相結合、資產使用年限與處室人員編制相結合的原則，實施固定資產配置管理。按照建立臺賬、分析對比、登記消耗的辦法，保障易耗品物資供應。遇有臨時重要采購需求時，加強與財政業務處室對接，有效保障緊急需求事項。

資產采購方面：政府采購程序化，嚴格采購計劃，按照《長沙市市級行政事業單位通用資產配置標準》《長沙市市級行政單位國有資產使用管理規定》和年度采購預算批復，編制采購計劃。嚴格采購渠道，根據市財政明確的采購目錄，通過電子賣場等渠道網上詢價、優中選優。規范驗收程序，通過多部門組成驗收小組確保資產實物匹配采購需求、資產入編手續及時完整。

資產管理方面：資產管理信息化，使用長沙市行政事業單位資產管理信息系統把所有在用固定資產類型型號、采購價格、購入日期、使用部門（人）、存放地點等要素錄入系統，生成每件固定資產獨立編號，實現在用資產管理“一掃清”。

處置方面：辦公家具和辦公設備等固定資產達到報廢年限后，確實需要報廢處置的，根據《長沙市公安局固定資產處置暫行管理辦法》按程序審批后報市財政局辦理報廢、處置和銷賬工作。

五、政府性基金預算支出情況

無。

六、國有資本經營預算支出情況

無。

七、社會保險基金預算支出情況

無。

1. 部門整體支出績效情況

（一）運行成本分析

2021年決算總額4,472.41萬元比2020年決算總額4,058.39萬元增加414.02萬元，同比增長0.16%，在年初項目經費按比例壓減、公用經費標準降低的背景下，全年支出增長的主要原因是基本支出人員晉級晉升，一次性發放績效考核獎等人員經費等；項目支出增加市局下撥的經費指標“7.15”專案和經偵云平臺及指揮研判系統建設項目。

1、財政供養人員情況

2021年12月31日止長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊人員編制數90人，年末實際在職人數108人，在職人員控制率為120%。

2、預算執行

2021年市財政批復部門年初預算為3,586.18萬元，調整后預算為4,472.41萬元，實際到位指標4,472.41萬元 ，全年支出共計4,472.41萬元。

（二）管理效率和履職效能分析

2021年是建黨100周年，是黨和國家歷史上具有里程碑意義的一年，是公安事業發展進程中很不平凡的一年。經偵支隊忠誠擔當、拼搏奉獻，抓緊抓實建黨百年大慶安保維穩、隊伍教育整頓“雙一號”工程，壓薦推進專項警務、拓深縣域警務、扎牢節點警務，已發防范打擊各類突出經濟犯罪，為省會長沙“十四五”圓滿開支、慶祝建黨100周年營造了安全穩定的政治社會環境。

一、嚴打犯罪戰果顯著。2021年全市立經濟犯罪案件594起，破案443起，刑事拘留1467人，移送起訴（含直訴）1923人，經偵牽頭的績效評估七個專項警務和平安建設考評全部排名全市第一，總體考核戰果和單項考核戰果均創歷史最佳戰績。

二、化解風險高效有力。2021年全市破獲非法集資、傳銷等涉眾型經濟犯罪64起，打擊處理1063人，化解非法集資積案20起，化解率100%，通過“5.15”集中宣傳，提升全社會的風險防控意識。

三、情報導偵效能突出。支隊黨委高度重視新時代經濟犯罪面臨的新形勢、新要求，大力實施“信息化建設、數據化實戰”，建立健全“情報贏了、法制支撐、偵查落地”的一體化工資新格局。2021年榮獲全國“論劍2021”導偵比武涉稅領域初賽第一名，參加全省“瀟湘論劍2021”比賽以絕對高分榮獲一等獎和特別貢獻獎。

（三）可持續性分析

2021年長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊忠誠擔當、拼搏奉獻，抓緊抓實建黨百年大慶安保維穩、隊伍教育整頓“雙一號”工程，壓薦推進專項警務、拓深縣域警務、扎牢節點警務，已發防范打擊各類突出經濟犯罪，為省會長沙“十四五”圓滿開支、慶祝建黨100周年營造了安全穩定的政治社會環境，得到了各級領導的充分肯定。部門預算經費的使用上，全面貫徹落實過“緊日子”的有關政策，壓減一般性支出，量入為出，聚焦剛性支出、重點項目，全面提升資金使用效能，充分保障了長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊各項工作的資金需求。

（四）評價結論

2021年度成績的取得，歸功于市委、市政府、省公安廳和市局黨委的堅強領導，歸功于全市各級各部門、社會各界和人民群眾的鼎力支持，歸功于廣大民輔警的拼搏奉獻。全市公安機關經偵隊伍忠誠擔當，為落實“三高四新”戰略定位和使命任務、實施強省會戰略、推動高質量發展、建設現代化長沙做出了實實在在的貢獻。綜合分析后，長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊績效自評得分95分。

九、存在的主要問題及原因分析

（一）預算調整率較高

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊年初預算數3,586.18萬元，調整后預算為4,472.41萬元，預算調整886.23萬元，預算調整率為24.71%。 主要原因是：一是支隊民警工資、公積金調整數，績效獎等獎金指標未納入年初預算，調增了部分基本支出。二是市局下撥的各項目經費等未納入年初預算。

（二）預算編制的有待提升

預算編制的精準度不足，政府采購預算編制不規范，不完整，將部分集中采購目錄以外且未達到采購限額標準的貨物、服務編入了政府采購預算。部分項目未編制政府采購預算但辦理了政府采購程序，主要原因是部分項目作為追加和調劑的項目，未包含在年初政府采購預算中，以及歷年未付款項目本年度內付款。

1. 資產管理有待加強

資產信息不準確、不完整，資產精細化管理水平有待進一步提高。資產管理與財務管理脫節，日常管理工作中，國有資產管理意識不強烈，有輕管理現象，因人員流動性很大，國有資產也會因為人員變動而流動，缺乏管理意識，造成這種情況沒有人反映，致使資產存放地點不符。

十、下一步改進措施

（一）降低年度預算調整比率。將一些常態化的項目支出，根據往年項目實施情況并結合下一年度的工作計劃合理確定任務和相應的資金量，爭取納入年初預算。

（二）預算編制精細化。充分做好預算編制的前期準備工作，支隊黨委和辦公室轉變觀念，梳理正確的預算管理意識，逐步把預算編制從臨時性工作轉變為一種經常性的工作，加強科學論證，準確測算經費要求，科學編制預算，規劃預算資金，優化經濟科目分。

（三）加強固定資產管理工作。落實資產責任制，明確固定資產管理人員工作職責，強化規定固定資產的日常管理，確保固定資產賬實相符，信息更新及時，處置、調撥手續完備。

十一、績效自評結果擬應用和公開情況

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊將結合今年績效自評結果，在下一年度預算申報時將一些常態化支出納入年初預算、政府采購預算編制范圍。加強績效問責機制和獎懲機制的建立，將績效評價結果與下一年度預算鋪排緊密掛鉤，通過及時應用考核結果，提高評價結果的權威性。并嚴格按照《關于開展2022年市直單位績效自評工作的通知》（長財績〔2022〕3號）文件精神，通過長沙市預決算公開平臺及本部門門戶網站公開部門整體支出績效自評報告，接受社會公眾監督。

長沙市公安局經濟犯罪偵查支隊

2022年6月14日

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