長沙市2023年全市和市本級政府預算公開目錄

?

第一部分：關于2022年全市和市本級預算執行情況與2023年全市和市本級預算草案的報告

一、2022年全市和市本級預算執行情況

（一）一般公共預算

1.全市一般公共預算

2.市本級一般公共預算

（二）政府性基金預算

（三）國有資本經營預算

（四）社會保險基金預算

（五）地方政府債務情況

二、落實人大預算決議和財政改革發展情況

（一）強化財政政策功能，全力穩住經濟大盤。堅決落實減稅降費政策。

（二）強化資金要素保障，支持打造“三個高地”。支持打造國家重要先進制造業高地。

（三）強化財政資源統籌，推動城鄉融合發展。支持重大項目建設。

（四）強化民生保障職責，持續增進人民福祉。

（五）強化管理改革措施，提升財政治理效能。

三、2023年全市和市本級預算草案

（一）2023年財政收支形勢分析

（二）2023年預算編制和財政工作的總體要求

（三）2023年主要支出政策

1.支持實體經濟發展。

2.支持實施科教興國戰略。

3.支持推進城鄉一體化發展。

4.支持保障和改善民生。

5.支持綠色低碳發展。

（四）2023年一般公共預算收入預計和支出安排

（五）2023年政府性基金預算收入預計和支出安排

（六）2023年國有資本經營預算收入預計和支出安排

（七）2023年社會保險基金預算收入預計和支出安排

1.一般公共預算

2.政府性基金預算

3.國有資本經營預算

4.社會保險基金預算

四、扎實做好2023年財政改革發展工作

（一）加力推進財源建設工程，進一步提升經濟發展的質量和效益。培育骨干稅源。

（二）持續深化體制機制改革創新，著力健全現代預算制度。

（三）全面加強預算績效管理，不斷提高財政資金使用效益和財政政策效能。著力構建全方位管理格局。

（四）堅持統籌發展和安全，切實防范化解財政領域各類風險。嚴防債務風險。

?

?

第二部分：2023年全市和市本級政府預算報表及相關說明

附件1：2023年預算公開附表

附件2：2023年“三公”經費支出預算編制說明

附件3：2022年底長沙市地方政府債務限額及余額情況表

附件4：2022年長沙市政府債券發行情況匯總表

附件5：長沙市舉借政府債務情況說明

附件6：2023年度轉移支付預算安排情況說明

附件7：2023年度重大政策和重點項目績效目標

關于2022年全市和市本級預算執行情況

與2023年全市和市本級預算草案的報告

?

2022年12月28日在長沙市第十六屆

人民代表大會第二次會議上?

長沙市財政局

?

各位代表：

受市人民政府委托，現將2022年全市和市本級預算執行情況與2023年全市和市本級預算草案提請市第十六屆人民代表大會第二次會議審議，并請市政協委員和其他列席人員提出意見。

一、2022年全市和市本級預算執行情況

2022年是進入全面建設社會主義現代化國家、向第二個百年奮斗目標進軍新征程的重要一年。全市上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神和習近平總書記對湖南重要講話重要指示批示精神，在市委、市政府的堅強領導下，在市人大、市政協的監督支持下，堅持穩中求進工作總基調，知難而進、迎難而上，積極應對嚴峻復雜的經濟形勢，全面落實“三高四新”戰略定位和使命任務，奮力實施“強省會”戰略，兜牢兜實民生底線，全市和市本級預算執行情況總體較好。

（一）2022年一般公共預算收支情況

1.全市一般公共預算

根據預計完成數（下同），全市完成地方一般公共預算收入1201.8億元，比上年增加13.49億元，增長1.13%，剔除減免緩退稅等不可比因素影響，同口徑增長8%；加上上級補助收入393.77億元，一般債務轉貸收入115.98億元（含再融資債券），動用預算穩定調節基金35.03億元，調入資金178.18億元，上年結轉69.56億元，收入合計1994.32億元。

全市完成一般公共預算支出1548.53億元，比上年增加6.94億元，增長0.45%；加上上解上級支出253.15億元，一般債務還本支出90.65億元，補充預算穩定調節基金26.93億元，結轉下年75.06億元，支出合計1994.32億元。收支平衡。

2.市本級一般公共預算

市本級完成地方一般公共預算收入479億元，比上年增加4.74億元，增長1%，剔除減免緩退稅等不可比因素影響，同口徑增長8%；加上上級補助收入301.02億元，下級上解收入145.23億元，一般債務轉貸收入86.22億元，動用預算穩定調節基金23億元，調入資金51.06億元，上年結轉14.51億元，收入合計1100.04億元。

市本級完成一般公共預算支出520.4億元，比上年減少49.45億元，下降8.68%，主要是省級先行墊付的增值稅留抵退稅，年底需從市縣扣回，導致上解上級支出增加，實際用于市本級的支出減少；加上上解上級支出224.03億元，補助下級支出253.29億元，一般債務還本支出29.39億元，一般債務轉貸支出49.21億元，補充預算穩定調節基金23億元，結轉下年0.72億元，支出合計1100.04億元。收支平衡。

市本級主要支出項目具體情況是：一般公共服務支出36.25億元，增長0.28%；教育支出70.95億元，增長2.13%；科學技術支出41.77億元，增長18.44%；社會保障和就業支出33.72億元，增長1.34%；衛生健康支出20.23億元，增長7.6%；農林水支出14.49億元，增長6.54%。

其他需要報告的事項：

（1）市本級預備費情況。2022年市本級預算安排預備費6億元，主要用于疫情防控、防汛抗旱、應急搶險、自然災害及不可預見的政策補貼等。

（2）市本級預算穩定調節基金情況。2022年底從政府性基金結余及一般公共預算結余中安排23億元用于補充預算穩定調節基金，預算穩定調節基金規模達到23.44億元，納入以后年度預算統籌安排。

（3）市本級“三公”經費支出情況。從嚴從緊控制“三公”經費，強化“三公”經費執行監控，市本級“三公”經費支出0.8億元，較年初預算節約0.47億元。

（二）2022年政府性基金預算收支情況

全市政府性基金預算收入1065.25億元，比上年減少181.06億元，下降14.53%；加上上級補助收入5.57億元，專項債務轉貸收入380.5億元，調入資金2.97億元，上年結轉101.62億元，收入合計1555.91億元。全市政府性基金預算支出1289.27億元，比上年減少104.76億元，下降7.51%；加上專項債務還本支出89.3億元，上解上級支出0.49億元，調出到一般公共預算101.57億元，結轉下年75.28億元，支出合計1555.91億元。收支平衡。

市本級政府性基金預算收入462.1億元，比上年減少150.18億元，下降24.53%；加上上級補助收入4.38億元，下級上解收入0.14億元，專項債務轉貸收入307.13億元，上年結轉51.47億元，收入合計825.22億元。市本級政府性基金預算支出494.41億元，比上年減少18.03億元，下降3.52%；加上上解上級支出0.45億元，補助下級支出58.82億元，專項債務還本支出64.42億元，專項債務轉貸支出180.1億元，調出資金26.47億元，結轉下年0.55億元，支出合計825.22億元。收支平衡。

（三）2022年國有資本經營預算收支情況

全市國有資本經營預算收入11.82億元，比上年增加0.65億元，增長5.8%；加上上級補助收入0.23億元，上年結轉0.43億元，收入合計12.48億元。全市國有資本經營預算支出6.68億元，比上年增加0.3億元，增長4.7%；加上調出資金5.66億元，結轉下年0.14億元，支出合計12.48億元。收支平衡。

市本級國有資本經營預算收入9.77億元，比上年減少0.03億元，下降0.31%；加上上級補助收入0.22億元，上年結轉0.16億元，收入合計10.15億元。市本級國有資本經營預算支出5.27億元，比上年減少0.08億元，下降1.5%；加上調出資金4.59億元，補助下級支出0.22億元，結轉下年0.07億元，支出合計10.15億元。收支平衡。

（四）2022年社會保險基金預算收支情況

全市社會保險基金預算收入337.29億元（含下級上解收入和上級補助收入，下同），比上年增加29.59億元，增長9.62%。全市社會保險基金預算支出293.46億元（含上解上級支出和補助下級支出，下同），比上年增加40.58億元，增長16.05%。年末滾存結余447.28億元。

市本級社會保險基金預算收入258.78億元，比上年增加18.33億元，增長7.62%。市本級社會保險基金預算支出221.49億元，比上年增加32.13億元，增長16.97%。年末滾存結余322.26億元。

分險種來看，全市城鄉居民基本養老保險基金收入31.03億元，支出23.14億元，滾存結余50.11億元；機關事業單位養老保險基金收入60.71億元，支出61.7億元，滾存結余5.4億元；職工基本醫療保險基金收入167.7億元，支出120.26億元，滾存結余316.16億元；城鄉居民基本醫療保險基金收入44.52億元，支出42.91億元，滾存結余41.15億元；工傷保險基金收入18.25億元，支出18.65億元，滾存結余13.66億元；失業保險基金收入15.08億元，支出26.8億元，滾存結余20.8億元。

（五）地方政府債務情況

2022年全市發行新增政府債券315.85億元（一般債券24.65億元、專項債券291.19億元），再融資債券179.95億元，共計495.8億元。預計至2022年底，全市政府債務余額2870.33億元，控制在省核定的政府債務限額內。

2022年市本級發行新增政府債券70.24億元（一般債券7.62億元、專項債券62.62億元），再融資債券93.81億元，共計164.05億元。預計至2022年底，市本級政府債務余額1367.93億元，控制在省核定的政府債務限額內。

二、落實人大預算決議和財政改革發展情況

2022年，全市財政部門認真貫徹市委、市政府決策部署，深入落實市人大預算決議和審查意見要求，堅持積極的財政政策提升效能，堅決落實減稅降費政策，強化民生和重點領域經費保障，有效防范化解財政領域各類風險挑戰，為全市經濟社會發展穩定提供了有力支撐。

（一）強化財政政策功能，全力穩住經濟大盤。堅決落實減稅降費政策。按照應享盡享、能快則快的原則，加速推動退稅減稅“大禮包”直達市場主體，預計全年減稅降費超過380億元，其中增值稅留抵退稅256億元，用財政收入的“減法”換企業效益的“加法”和市場活力的“乘法”。強化政府采購政策功能。出臺提高中小企業預留份額、降低參與政府采購門檻和交易成本等系列措施，搭建“銀政企”橋梁，大力推行政府采購合同線上融資，中小企業憑中標（成交）的政府采購合同即可從銀行獲取低于市場利率的貸款。全年累計向供應商授信315筆，發放貸款5.65億元。用好政府性融資擔保政策。健全政銀擔風險分擔機制，落實小微企業融資擔保降費獎補政策，對支小支農擔保業務保費給予階段性補貼，引導政府性融資擔保機構服務小微、“三農”。全年預計為4000余戶小微、“三農”企業提供擔保40億元。發揮助企紓困政策作用。投入資金28.4億元，落實紓解市場主體困難穩定經濟運行等若干政策，進一步幫助市場主體紓困解難、提振信心。充分發揮財政資金對企業上市的激勵作用，投入資金5000萬元支持企業上市培育工作。

（二）強化資金要素保障，支持打造“三個高地”。支持打造國家重要先進制造業高地。投入資金50億元，支持制造業轉型升級，激勵企業加大研發投入，助力人才引進。千方百計籌措資金，落實《長沙市推動先進制造業高質量發展若干政策》等專項政策，支持召開2022世界計算大會和國家級互聯網骨干直聯點建設，推進中聯智慧產業城、三安光電二期、星朝汽車等制造業重點項目建設。支持打造具有核心競爭力的科技創新高地。投入資金6億元，重點支持“揭榜掛帥”重大科技項目、高新技術企業發展等。累計安排大科城建設發展專項資金超7億元，用于支持科技創新和成果轉化。成立首期3億元的成果轉化母基金和1億元科技型企業知識價值信用貸款風補資金，助力1000余家科技型企業獲得貸款約40億元，為打造科技創新高地提供有力支撐。支持打造內陸改革開放高地。支持開放型經濟“1+7”“外資16條”等系列政策，安排資金2.47億元，支持全市開放型經濟發展。安排資金7.22億元，支持中歐班列（長沙）、長沙國際貨運航線建設，穩定拓展國際物流通道。統籌資金5.72億元，支持中國（湖南）自貿試驗區長沙片區建設，促進自貿區改革創新、產業升級、平臺提質。安排資金7900萬元，支持長沙市重點會展項目，提升城市影響力和開放度。

（三）強化財政資源統籌，推動城鄉融合發展。支持重大項目建設。搶抓中央加快地方政府專項債券發行使用并擴大支持范圍的政策機遇，扎實做好專項債券項目謀劃申報和爭取工作，2022年全市共發行新增專項債券291.19億元，保障長沙機場改擴建、軌道1號線北延一期工程等98個項目的建設資金需求，撬動社會投資達2060億元。加快推進城市重大基礎設施建設，安排軌道交通項目資金31億元，保障項目運營以及新線路（6號線）如期開通。安排資金32億元，保障興聯路過江通道、湘雅路過江通道、暮坪特大橋、紅旗路等重點基礎設施建設加快推進。支持生態文明建設。投入生態環保資金67億元，重點用于大氣、水、土壤污染防治以及環保突出問題整改，支持打好藍天、碧水、凈土保衛戰。統籌安排資金41.2億元，支持做好碳達峰碳中和各項工作，實施國土綠化試點示范項目，推動實施人工造林、退化林修復、森林撫育、油茶新造。支持推進鄉村振興。制定從市本級土地出讓收入計提資金用于農業農村實施方案，確保財政“三農”投入力度不斷增強、總量持續增加。投入糧食專項資金3385萬元，足額安排糧食風險基金1.26億元，全力保障糧食生產安全。統籌整合資金超20億元，全力支持鄉村振興示范市建設。持續優化財政支持方式，出資4000萬元參與設立湖南鄉村振興產業引導基金。

（四）強化民生保障職責，持續增進人民福祉。2022年全市民生支出1164億元，民生支出占一般公共預算支出比重超過75%。支持穩崗就業和擴大消費。成功申報全國首批中央財政支持公共就業服務能力提升示范項目，爭取中央財政補助資金1億元。投入資金12.64億元，推動穩崗位提技能保就業十六條措施落實。安排資金6.98億元，支持實施長沙人才政策“升級版”45條，助力引進國內外高端人才800余人。支持開展2022年長沙市四季主題促消費系列活動，落實減征部分乘用車車輛購置稅有關政策，恢復執行購買二套房契稅優惠稅率政策，著力穩住大宗消費。支持教育文體事業發展。投入資金近20億元，支持公辦幼兒園建設和城鄉學校新建、改擴建，扶持普惠性民辦幼兒園發展，推動全市教育優質均衡發展。統籌整合資金1億元，支持首屆長沙市旅游發展大會，推動全市旅游產業發展。籌措資金2000萬元設立體育事業發展專項，支持完善公共體育服務體系。支持醫療衛生事業發展。投入資金19億元，支持方艙醫院、后備定點醫院和公共衛生救治中心建設，擴容床位資源。安排2.3億元完善醫療衛生服務體系，推進公立醫院改革和基層醫療機構發展，落實藥品零差率制度。安排5130萬元，支持免費開展孕產婦無創產前基因篩查等健康民生項目等。支持提高社會保障水平。長沙市企業基本養老保險基本養老金實現“18連漲”，城鄉居民基本養老保險基本養老金實現“19連漲”。城鄉居民基本醫療保險財政補助水平提高至每人每年610元，財政補助28.89億元。

（五）強化管理改革措施，提升財政治理效能。長沙財政管理工作連續三年榮獲省政府真抓實干表彰激勵。2022年長沙市財政多措并舉穩經濟大盤的典型經驗獲得省政府大督查通報表揚。著力加強財政管理。建立節約型財政保障機制，推出過緊日子9條措施。完善預算執行動態監控規則，確保市級“三公”經費決算不超預算和上年決算。全面啟用預算管理一體化系統，將義務教育等36項基本民生資金納入直達機制管理。扎實推進代理記賬行業秩序整頓，深入開展地方財經秩序專項整治行動，督促抓好問題整改。深入推進財政改革。調整優化市與湘江新區、望城區體制結構，理順市與區財權事權、債權債務等投入機制，建立協調議事制度。按照“用、售、租、融”的處置原則，持續推進盤活存量資金、資產、資源，預計全年實現盤活“三資”收入240億元。財政評審實現2021年度進窗項目清零目標，工作成效進一步提升。持續深化國庫集中支付和非稅收入收繳領域“放管服”改革，建立限時辦結制，成功開具第一張電子非稅收入一般繳款書。探索建立財政金融聯動新機制，全面履行我市國有金融資本出資人職責。全面實施預算績效管理。制定出臺事前績效評估和績效運行監控管理辦法，對綠心生態獎補辦法等政策進行事前績效評估。進一步拓展績效評價范圍，對市本級204個項目實施重點績效評價，評價資金393.65億元。率先全省開展產業政策績效評價，涵蓋政策152個，涉及資金73億元。切實加強績效評價結果應用，對整體和單個項目績效評價結果為“中”及以下的，在編制2023年預算時分別核減20%、30%。兜牢財政風險底線。堅持執行“一債一策”和常態化監測預警，穩妥有序化解存量債務。開展政府性債務風險應急處置桌面推演，對區縣（市）經營性債務全面核查，規范政府投資項目資金來源評估論證。主動接受人大審查監督，定期向市人大報告全市債務管理情況，各級各類債務風險等級控制在合理區間。對區縣（市）財政“三保”支出實施預算編制事前審核，堅持“三保”在財政支出中的優先順序并足額保障。建立庫款管理聯動機制，對市級單位所有銀行賬戶的開立、變更、撤銷實行全流程穿透式監管。緊盯關鍵人、關鍵事、關鍵時，加強廉政風險排查，完善內控制度。

總的來看，2022年財政改革發展各項工作取得新的進展，為全市經濟社會高質量發展提供了重要支撐。這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是市委、市政府堅強領導的結果，是市人大、市政協以及代表委員監督指導的結果，是全市上下團結拼搏、共同努力的結果。

同時，我們也清醒認識到，當前預算執行和財政工作中還存在一些問題和困難。主要是：財政收入持續增長的基礎還不夠穩固，財源根基有待進一步夯實；部分領域支出結構僵化固化，剛性、新增支出不斷增加，財政收支平衡壓力不斷加大；部分地區專項債券項目前期準備不充分不到位，影響債券使用進度和資金效益；一些部門（單位）過緊日子意識尚未牢固樹立，支出不講績效等現象還不同程度存在，等等。對此，我們高度重視，積極采取措施逐步加以改進和解決。

三、2023年全市和市本級預算草案

2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，做好預算編制和財政工作意義重大。全市財政部門將按照市委、市政府決策部署，實施積極的財政政策，突出做好穩增長、穩就業、穩物價工作，有效防范化解重大風險，推動經濟運行整體好轉，實現質的有效提升和量的合理增長，為全面建設社會主義現代化新長沙開好局起好步。

（一）2023年財政收支形勢分析

當前，我國經濟韌性強、潛力大、活力足，長期向好的基本面沒有改變，各項政策效果持續顯現，明年經濟運行有望總體回升。但是，我國經濟恢復的基礎尚不牢固，需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力仍然較大，外部環境動蕩不安，給經濟帶來的影響加深。長沙與全國、全省和其他城市一樣，經濟發展面臨的困難挑戰明顯增多，保持經濟平穩運行的難度加大，財政收支矛盾依然突出。從財政收入看，我市傳統支柱產業增長較為乏力，重點稅源企業生產經營困難依然存在，大宗消費持續低迷，新興產業支撐不夠，財政收入進入增長速度換擋期，保持較高增速的難度加大。從財政支出看，基本民生、教育、還本付息等剛性支出只增不減，重大戰略任務需要加強保障，經濟社會各領域對財政資金需求不斷加大。總體來看，2023年財政收支形勢依然嚴峻，財政緊平衡特征更加明顯，我們既要正視困難，又要堅定信心，必須真正過緊日子，優化財政支出結構，有保有壓、突出重點，切實把每一筆錢都用在刀刃上、緊要處，確保財政穩健運行、可持續發展。

（二）2023年預算編制和財政工作的總體要求

根據中央、省、市有關要求，結合財政經濟形勢，2023年預算編制的總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神，全面落實“三高四新”戰略定位和使命任務，奮力實施“強省會”戰略，堅持穩中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發展理念，加快構建新發展格局，著力推動高質量發展，更好統籌疫情防控和經濟社會發展，更好統籌發展和安全，積極的財政政策加力提效，保持必要的財政支出強度，在有效支持高質量發展中保障財政可持續和政府債務風險可控。

基于上述總體要求，2023年財政工作將牢牢把握以下幾個方面：

1.堅持結構優化，強化重點領域保障。預算安排優先支持保工資、保基本民生、保風險防控等工作，剛性支出保障到位后，再安排其他事業發展支出。

2.堅持以收定支，強化零基預算理念。按照“量入為出、以收定支”的原則安排預算，量力而行、盡力而為，在確保全年收支平衡的同時，維持一定的財政支出強度。

3.堅持總額控制，嚴格控制新增支出。預算支出原則上實行“總額控制”，需要新增資金的項目，實行內部平衡。進一步加大支出政策清理整合和有序退出力度。

4.堅持深化改革，提升財政管理質效。落實健全現代預算制度的要求，謀劃推出一攬子加強和改進財政管理的創新舉措。統籌發展和安全，筑牢財政高質量發展的安全屏障。

（三）2023年主要支出政策

2023年預算安排緊緊圍繞全市發展大局和市委、市政府中心工作，強化財政政策功能，發揮財政資金作用。

1.支持實體經濟發展。堅持高質量發展首要任務，把支持經濟發展放在實體經濟上。支持加快構建現代化產業體系。有效發揮財政資金引導作用，充分運用市場化手段，支持22條工業新興及優勢產業鏈建設，持續鞏固傳統優勢產業，推動壯大未來產業，大力培育新興產業，加快發展數字經濟。支持構建優質高效的服務業新體系。推動發展高端生產性服務業和裝備制造配套服務鏈，支持構建協同聯動、立體高效的現代物流體系。加大財稅、轉移支付等調節力度，不斷釋放經濟增長的潛力。支持培育壯大市場主體。強化財稅政策支持和引導，加快推進“個轉企”“小升規”“規改股”“股上市”，吸引更多優質企業落戶長沙，引導中小企業打造創新型企業、專精特新企業、專精特新“小巨人”企業、制造業單項冠軍企業。

2.支持實施科教興國戰略。堅持教育優先發展、科技自立自強、人才引領驅動，推動加快建設教育強市、科技強市、人才強市。支持辦好人民滿意教育。強化財政資金統籌，促進義務教育優質均衡發展和城鄉教育一體化，切實保障教師工資待遇水平并按時足額發放。多措并舉籌集資金，支持現代職業教育質量提升和高校“雙一流”建設。支持科技創新驅動發展。加大科技創新投入，推進“三區兩山兩中心”、十大科技創新標志性項目建設，支持科技型企業發展。保障關鍵核心技術攻關資金需求，支持攻克一批“卡脖子”技術難題。支持培養引進用好各類人才。加強重大人才工程、人才計劃、人才項目經費保障，落實人才政策“升級版”45條，支持爭創國家吸引集聚人才平臺、引進和培育高層次人才。

3.支持推進城鄉一體化發展。聚焦“做大城區、做強園區、做優片區、做實縣區、做靚社區（村）”，推動提升城市能級和核心競爭力。支持擴大內需。堅持把恢復和擴大消費擺在優先位置，支持住房改善、新能源汽車、養老服務等消費。通過政府投資和政策激勵有效帶動全社會投資，支持加快實施“十四五”重大工程。優化預算內投資資金安排方式及項目管理，優化專項債券投向領域，鼓勵、引導民間資本參與基礎設施和公共服務項目建設運營。打造鄉村振興示范市。支持高標準農田和農田水利薄弱環節建設，鞏固提升糧食安全保障能力。加強村級組織運轉經費保障，支持加強農村基礎設施建設，持續整治人居環境，推進鄉村一二三產業深度融合發展。主動服務和融入新發展格局。強化政策和資金集成，支持實施自由貿易試驗區提升戰略，推動貨物貿易優化升級，支持發展數字貿易，加快跨境電商、市場采購等新業態新模式發展，打造內陸地區改革開放高地。

4.支持保障和改善民生。全力踐行以人民為中心的發展思想，推動打造共同富裕先行區。實施就業優先戰略。支持完善就業公共服務體系，做好農村轉移勞動力、城鎮困難人員、退役軍人等就業工作，支持高校畢業生、返鄉農民工在長就業創業。推進衛生健康體系建設。全面落實疫情防控各項措施，提高城鄉居民基本醫療保險人均財政補助標準和基本公共衛生服務經費人均財政補助標準。加強公立醫院、基層醫療衛生機構、疾病預防控制機構等能力建設和衛生健康人才培養。健全社會保障體系。適當提高退休人員基本養老金和城鄉居民基礎養老金最低標準。支持健全分層分類的社會救助體系，兜牢困難群眾基本生活底線。推動房地產市場平穩發展，支持解決好新市民、青年人等住房問題。推動文化體育事業發展。支持建設國際文化創意中心，實施文化數字化戰略和重大文化產業項目帶動戰略，深化文旅名城專項行動。推進文化和旅游深度融合發展，促進優秀傳統文化創造性轉化、創新性發展，支持廣泛開展全民健身。 ?

5.支持綠色低碳發展。推動經濟社會發展綠色轉型，協同推進降碳、減污、擴綠、增長，建設美麗長沙。加大污染治理力度。緊盯重點領域和關鍵環節，保持污染防治專項資金投入力度，強化源頭防控、風險管控和修復治理，支持打好污染防治攻堅戰，持續改善生態環境。加強生態系統保護。建立健全分類補償與綜合補償、縱向補償與橫向補償協調推進的生態保護補償制度，支持開展國土綠化和生態系統保護修復。積極穩妥推進碳達峰碳中和。強化財政政策措施和資金安排，支持重點行業領域綠色低碳轉型，支持基礎能力建設和綠色低碳科技創新，支持綠色低碳生活和資源節約利用。

（四）2023年一般公共預算收入預計和支出安排

全市地方一般公共預算收入1285.93億元，比上年增加84.13億元，增長7%。全市一般公共預算支出1498.76億元。

市本級地方一般公共預算收入555.75億元，同口徑增長7%；加上上級補助收入242億元，下級上解收入115.49億元，動用預算穩定調節基金23億元，調入資金30.82億元，上年結轉0.72億元，收入合計967.78億元。市本級一般公共預算支出546.83億元，加上上解上級支出153.58億元，補助下級支出266.52億元，結轉下年0.85億元，支出合計 967.78億元。

市本級一般公共預算支出（546.83億元）主要項目為：

1.一般公共服務支出35.19億元，增加2.29億元。主要用于提升機關事業單位社會管理和公共服務能力，支持第五次全國經濟普查、“12345”熱線坐席、新型智慧城市建設等支出。

2.國防支出0.36億元，增加0.03億元。主要用于人防工程建設。

3.公共安全支出41.54億元，增加1.9億元。主要是保障公檢法司等政法部門正常運轉，支持智能交通三期續建、雪亮工程、監管場所給養、長橋星沙強戒所合并搬遷等項目。

4.教育支出72.69億元，增加6.13億元。主要用于新增市直學校的教師人員經費、運轉及建設支出，落實學生資助資金等。

5.科學技術支出32.86億元，增加3.3億元。主要是進一步加大科技投入，加強產業投資基金統籌力度，推動國家科技創新中心等建設，打造具有核心競爭力的科技創新高地。

6.文化旅游體育與傳媒支出9.03億元，增加0.2億元。主要用于促進文化產業及文化事業發展、文旅融合及體育事業發展，推動公共文化服務體系建設，加強歷史文化名城保護等。

7.社會保障和就業支出35.02億元，增加2.83億元。主要是保障就業困難群體就業創業及人才政策獎勵補貼發放，落實基本養老保險基金補助政策，保障困難群體補助、社區治理補助，支持退役軍人安置優撫等。

8.衛生健康支出21.39億元，增加1.14億元。主要用于醫學重點學（專）科建設、健康民生項目、新冠肺炎疫情防控、智慧醫療建設項目等支出。

9.節能環保支出17.58億元，增加0.46億元。主要用于污染防治、空氣質量保障、低碳發展、環境監測監察等支出。

10.城鄉社區支出173.91億元，增加6.63億元。主要是PPP可行性缺口補助增加較多，城鄉社區支出主要用于基礎設施建設、過江通道、城市軌道交通、城市更新及城鎮人居環境提升、農民安置房小區公共安全提升等工作。

11.農林水支出21.61億元，增加1.42億元。主要是加大對農村小型農田水利設施建設維護、標準化山塘清淤整治冬修水利建設、森林防火的投入，持續提升農村環境衛生常態化管理，支持鄉村振興產業發展、一縣一特油茶花木建設等工作。

12.交通運輸支出20.74億元，增加0.18億元。主要是支持農村公路建設、水運事業發展、城市公共交通事業發展、干線公路建設與養護等工作。

13.資源勘探工業信息等支出15.51億元，增加0.5億元。主要是支持打造國家重要先進制造業高地、支持戰略性新興產業發展，落實節能與資源綜合利用專項補貼等。

14.商業服務業等支出15.7億元，增加0.14億元。主要是加大對我市招商引資的投入，支持開放型經濟、商貿產業、會展產業等發展，推動中國（湖南）自貿試驗區長沙片區和國際通道建設。

15.金融支出1.02億元，增加0.48億元。主要用于融資擔保公司及小額貸款公司專項補貼、融資擔保公司風險代償補償、推進“岳麓登峰”行動、數字人民幣推廣使用等。

16.自然資源海洋氣象等支出3.95億元，增加0.05億元。主要用于自然資源和規劃事務、地質災害綜合防治等工作。

17.住房保障支出5.58億元，增加2億元。主要是加大對公租房建設、住房租賃補貼等安居工程建設的投入。

18.糧油物資儲備支出0.99億元，與上年持平。主要用于糧油利費補貼、糧油輪換價差補貼等工作。

19.災害防治及應急管理支出2.91億元，增加0.6億元。主要是保障應急管理、消防救援、應急管理綜合行政執法、自然災害防治、應急能力建設等支出。

20.債務付息支出10.25億元。主要是政府一般債務利息支出。

21.預備費9億元。主要用于應急防汛、自然災害、救急搶險等難以預見的支出。

（五）2023年政府性基金預算收入預計和支出安排

全市政府性基金預算收入1020.57億元。全市政府性基金預算支出998.94億元。

市本級政府性基金預算收入609.92億元，加上上級補助收入3.59億元，下級上解收入0.13億元，上年結轉0.55億元，收入合計614.19億元。市本級政府性基金預算支出457.29億元，加上補助下級支出142.33億元，上解上級支出0.39億元，債務還本支出13.5億元，結轉下年0.68億元，支出合計614.19億元。

（六）2023年國有資本經營預算收入預計和支出安排

全市國有資本經營預算收入21.03億元，加上上級補助收入0.23億元，上年結轉0.14億元，收入合計21.4億元。全市國有資本經營預算支出5.4億元，加上調出資金15.81億元，結轉下年0.19億元，支出合計21.4億元。

市本級國有資本經營預算收入7.06億元，加上上級補助收入0.22億元，上年結轉0.07億元，收入合計7.35億元。市本級國有資本經營預算支出4.31億元，加上調出資金2.82億元，補助下級支出0.22億元，支出合計7.35億元。

（七）2023年社會保險基金預算收入預計和支出安排

全市社會保險基金預算收入349.48億元（不含失業保險基金，下同）。全市社會保險基金預算支出281.19億元。年末滾存結余494.77億元。

市本級社會保險基金預算收入275.01億元（不含城鄉居民基本養老保險基金和失業保險基金，下同）。市本級社會保險基金預算支出212.94億元。年末滾存結余366.25億元。

分險種來看，全市城鄉居民基本養老保險基金收入31.3億元，支出25.58億元，滾存結余55.83億元；機關事業單位養老保險基金收入61.95億元，支出60.71億元，滾存結余6.64億元；職工基本醫療保險基金收入190.65億元，支出130.41億元，滾存結余376.4億元；城鄉居民基本醫療保險基金收入46.66億元，支出45.22億元，滾存結余42.59億元；工傷保險基金收入18.92億元，支出19.27億元，滾存結余13.31億元。

需要說明的是，區縣（市）預算由各地人民政府編制，報同級人民代表大會批準。本報告中地方收入預計數和支出安排數均為市財政局初步匯總數。

四、扎實做好2023年財政改革發展工作

堅持穩字當頭、穩中求進，認真貫徹中央經濟工作會議提出的“六個統籌”、省委經濟工作會議提出的“六個堅持”以及市委經濟工作會議提出的“六個注重”要求，抬高坐標、拉升標桿，銳意進取、開拓創新，運用有力有效的方式和載體，推動長沙財政改革發展匯聚新動力、創造新業績、展現新風貌。

（一）加力推進財源建設工程，進一步提升經濟發展的質量和效益。培育骨干稅源。深入推進新增規模以上工業企業行動、市場主體倍增工程、企業上市“岳麓登峰”行動等，提升骨干稅源企業稅收貢獻度。突出招引總部經濟和重大產業項目，大力引進“三類500強”企業。加強重點納稅企業監測分析，精準做好重點稅源企業服務工作。支持“五好”園區創建，完善“以畝均產出論英雄”評價激勵機制。突出政策引導。加強全市政策統籌，全面清理財政產業支出政策，規范稅收優惠和財政獎補政策，避免無序競爭。嚴格落實“三個掛鉤”工作機制，將稅收貢獻植入產業政策制定的全過程，引導資金資源流向財源建設好的產業和領域。落實區縣（市）財源建設激勵政策，營造“比學趕超”的濃厚氛圍。提升征管效能。聚焦重點領域，緊盯征管盲區，強化堵漏挖潛。加快推進財稅綜合信息共享體系建設，對產業、園區、項目等財源數據開展智能化監測分析。加強跨部門協作與信息交換，實現收入組織、納稅評估、稅務稽查、風險管理等涉稅信息共享共用，強化征管合力。

（二）持續深化體制機制改革創新，著力健全現代預算制度。黨的二十大報告提出“健全現代預算制度”，為做好新時代財政預算工作指明了方向、提供了遵循。健全財政資源統籌機制。充分發揮預算在資源配置、財力保障等方面的重要作用，強化四本預算統籌，將依托行政權力、國有資源資產獲取的收入等全面納入預算管理，推動長期低效運轉、閑置資產調劑使用。加大存量資金與新增預算、結轉資金與年度預算、財政撥款與單位資金的統籌力度。健全節約型財政保障機制。深入落實中央關于過緊日子的決策部署，嚴控“三公”經費、機關運行經費和其他一般性支出，嚴控政策依據不充分、績效目標不合理的項目支出，嚴控部門自行出臺新增支出政策。持續優化支出結構，加大對教育、科技、就業和社會保障、衛生健康、農業農村、生態環保等重點領域的保障力度，確保重大決策部署落地見效。健全預算執行管理體系。充分發揮財政逆周期調節作用，嚴格預算控制、核算、決算，完整反映預算資金流向和預算項目全生命周期情況。全力保障各級庫款流動性，發揮好“調豐補枯”作用。實施資金分類管理，完善全過程監管機制。全面推進預算管理一體化，動態反映預算安排和執行情況。加強預決算公開，進一步提升公開的及時性、完整性、規范性和可獲得性。

（三）全面加強預算績效管理，不斷提高財政資金使用效益和財政政策效能。著力構建全方位管理格局。進一步推進部門和單位預算收支的績效管理，完善評價指標體系，提高部門和單位整體績效水平。加強政策和項目的績效管理，綜合衡量政策和項目預算資金使用效果。對相關重大政策和項目實行全周期跟蹤問效，健全動態評價調整機制。不斷完善全過程管理鏈條。財政部門和預算部門加強對新出臺重大政策、項目的事前績效評估，將評估結果作為預算安排的重要參考依據。進一步完善績效指標體系，提升績效評價力量和質量。加快健全全覆蓋管理體系。加強一般公共預算績效管理，繼續開展政府投資基金、政府采購、政府購買服務、政府債務項目等績效管理。完善政府性基金預算、國有資本經營預算、社會保險基金預算的績效管理，加強四本預算之間的銜接。

（四）堅持統籌發展和安全，切實防范化解財政領域各類風險。嚴防債務風險。有序化解存量債務，逐筆落實償債資金來源和責任人，抓好化債計劃執行。規范政府性投資項目決策和立項，堅決遏制新增隱性債務。加強國有企業舉債融資管理和融資資金用途管控，防范償債風險。認真落實《關于加強地方人大對政府債務審查監督的意見》，自覺接受人大全口徑審查和全過程監管。嚴防“三保”風險。推動預算編制事前審核實現區縣（市）全覆蓋，督促各地區始終把“三保”和債務付息支出擺在優先位置并足額保障。完善庫款精準調度機制，堅決兜住“三保”底線。嚴防運行風險。強化財政運行監測預警，對風險隱患早發現早處置。把財政可持續擺在更加突出位置，建立健全財政承受能力評估機制。進一步加快預算執行進度，推動專項資金、債券資金、直達資金盡快落到具體項目和單位，盡早形成實物工作量。指導督促區縣（市）規范預算管理，收支安排積極穩妥、留有余地，確保財政穩健運行。

下一步，我們將認真貫徹《湖南省預算審查監督條例》，全面落實市人大及其常委會有關預算決議和審查意見，主動接受市人大監督，持續加強和改進財政預算管理。扎實做好建議提案辦理工作，推動解決群眾關心、社會關注的重點難點問題。加大審計查出問題整改，嚴格落實整改責任，提升財政管理效能。

各位代表，藍圖繪就，正當揚帆破浪；重任在肩，更需策馬加鞭。讓我們更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，深入學習貫徹黨的二十大精神，在市委的堅強領導下，勠力同心、攻堅克難、踔厲奮發、勇毅前行，扎實推動高質量發展，奮力譜寫以中國式現代化全面推進中華民族偉大復興的長沙新篇章！