關(guān)于2024年市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案的報(bào)告

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——2024年12月2日在長(zhǎng)沙市第十六屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第二十六次會(huì)議上

長(zhǎng)沙市財(cái)政局局長(zhǎng) ?鄒 ?剛

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主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受人民政府委托，現(xiàn)將我市2024年市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案的情況報(bào)告如下。

一、調(diào)整事由

（一）政府性基金收入預(yù)計(jì)短收

今年以來(lái)，在全國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)持續(xù)低迷、新建商品房銷售面積明顯下降、住宅用地需求收窄的背景下，全市土地出讓承壓下行，預(yù)計(jì)全年土地出讓難達(dá)預(yù)期。受此影響，市本級(jí)政府性基金預(yù)算預(yù)計(jì)大幅短收。

（二）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付規(guī)模增加

為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)回升向好，近年來(lái)中央堅(jiān)持積極財(cái)政政策適度加力，綜合使用赤字、超長(zhǎng)期特別國(guó)債、財(cái)政補(bǔ)助等多種政策工具，支持地方補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)、惠民生，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域保障，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。其中：

1. 增發(fā)國(guó)債28.56億元。根據(jù)中央財(cái)政安排，部分2023年四季度發(fā)行的增發(fā)國(guó)債，按要求應(yīng)列入2024年一般公共預(yù)算。預(yù)計(jì)2024年全年下達(dá)我市本級(jí)及非省直管縣增發(fā)國(guó)債資金28.56億元，其中：市本級(jí)22.02億元，主要用于水利工程建設(shè)、城市排水改造以及自然災(zāi)害應(yīng)急能力提升等支出；各區(qū)縣（市）6.54億元。

2. 超長(zhǎng)期特別國(guó)債32.43億元。2024年中央財(cái)政發(fā)行超長(zhǎng)期特別國(guó)債，按要求應(yīng)列入2024年政府性基金預(yù)算。預(yù)計(jì)2024年全年下達(dá)我市本級(jí)及非省直管縣超長(zhǎng)期特別國(guó)債資金32.43億元，其中：市本級(jí)22.1億元，主要用于教學(xué)科研儀器設(shè)備更新、支持消費(fèi)品以舊換新、水體綜合治理、地下管網(wǎng)改造等；各區(qū)縣（市）10.33億元。

（三）新增地方政府債務(wù)

經(jīng)省政府批準(zhǔn)，省財(cái)政廳下達(dá)我市2024年新增地方政府債務(wù)限額210.24億元（一般債36.54億元、專項(xiàng)債173.7億元），其中：市本級(jí)及非省直管縣170.12億元（一般債30.6億元、專項(xiàng)債139.52億元），瀏陽(yáng)市23.7億元（一般債3.54億元、專項(xiàng)債20.16億元），寧鄉(xiāng)市16.42億元（一般債2.4億元、專項(xiàng)債14.02億元）。

（四）社保基金預(yù)算收入好于預(yù)期

主要是職工醫(yī)保繳費(fèi)受參保人數(shù)、繳費(fèi)工資水平等因素綜合影響，同時(shí)保費(fèi)征繳進(jìn)一步規(guī)范和完善，收入情況好于預(yù)期。

二、新增地方政府債務(wù)安排情況

（一）新增債務(wù)安排原則

新增地方政府債務(wù)的安排和使用，遵循以下原則：一是堅(jiān)持依法合規(guī)。嚴(yán)格執(zhí)行負(fù)面清單管理，新增政府債券資金必須用于公益性資本支出，不得用于經(jīng)常性支出、一般房地產(chǎn)項(xiàng)目、樓堂館所、形象工程及政績(jī)工程等中央明令禁止的項(xiàng)目。二是堅(jiān)持重點(diǎn)保障。新增政府債務(wù)強(qiáng)化對(duì)市委市政府重要戰(zhàn)略、重點(diǎn)項(xiàng)目的服務(wù)保障，以及根據(jù)上級(jí)政策用于償還存量債務(wù)，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一般債務(wù)優(yōu)先支持道路橋梁、人防工程等無(wú)收益的公益性項(xiàng)目，專項(xiàng)債務(wù)優(yōu)先支持公共衛(wèi)生、教育和社會(huì)事業(yè)等領(lǐng)域有一定收益的公益性項(xiàng)目。三是堅(jiān)持部門聯(lián)動(dòng)。發(fā)展改革、財(cái)政及相關(guān)行業(yè)主管部門共同做好政府債務(wù)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)、管理等工作，財(cái)政部門牽頭做好新增限額爭(zhēng)取、專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行等工作；發(fā)展改革部門在制定建設(shè)規(guī)劃、推進(jìn)項(xiàng)目前期工作等方面，會(huì)同相關(guān)行業(yè)主管部門加強(qiáng)項(xiàng)目管理。

（二）新增債務(wù)使用與債券發(fā)行情況

2024年市本級(jí)及非省直管縣擬按上述安排原則，在新增限額170.12億元內(nèi)新增地方政府債務(wù)，其中：

1.?新增地方政府一般債務(wù)30.6億元

市本級(jí)留用20.27億元，全部完成發(fā)行（由省級(jí)代發(fā)行，下同），主要用于岳麓山實(shí)驗(yàn)室、新韶山南路（西湖路-昭山大道）、暮坪湘江特大橋、長(zhǎng)益復(fù)線至興聯(lián)路大通道過(guò)江段等項(xiàng)目。轉(zhuǎn)貸非省直管縣支出10.33億元，已全部完成發(fā)行，其中：芙蓉區(qū)1.48億元、天心區(qū)1.19億元、岳麓區(qū)2.27億元、開福區(qū)1.21億元、雨花區(qū)1.49億元、望城區(qū)1.14億元、長(zhǎng)沙縣1.55億元。

2.?新增地方政府專項(xiàng)債務(wù)139.52億元

市本級(jí)留用58.79億元，全部完成發(fā)行，主要用于長(zhǎng)沙市公共衛(wèi)生救治中心原址改擴(kuò)建、長(zhǎng)沙航天學(xué)校整體提質(zhì)改造、湘江新區(qū)大王山水質(zhì)凈化廠（一期）等項(xiàng)目。轉(zhuǎn)貸非省直管縣支出80.73億元，其中：芙蓉區(qū)4.14億元、天心區(qū)3.22億元、岳麓區(qū)7.18億元、開福區(qū)5.8億元、雨花區(qū)4.27億元、望城區(qū)19.12億元、長(zhǎng)沙縣37億元。

按照上述方案實(shí)施后，預(yù)計(jì)我市地方政府債務(wù)限額3272.68億元，余額3234.46億元。市本級(jí)地方政府債務(wù)限額1482.35億元，余額1459.18億元，其中：地方政府一般債務(wù)余額328.58億元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)余額1130.6億元。全市和市本級(jí)地方政府債務(wù)余額均控制在限額以內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。根據(jù)有關(guān)文件要求，新增地方政府債券均為省級(jí)政府代為舉借，一般債券通過(guò)一般公共預(yù)算收入償還，專項(xiàng)債券通過(guò)政府性基金收入、專項(xiàng)收入、發(fā)行再融資專項(xiàng)債券等償還。

三、預(yù)算調(diào)整方案（草案）

綜合以上情況，按照盡力而為、量力而行的原則，我們對(duì)2024年市本級(jí)預(yù)算收入情況進(jìn)行了合理預(yù)估，擬相應(yīng)調(diào)整市本級(jí)預(yù)算支出安排，并依據(jù)《預(yù)算法》有關(guān)規(guī)定編制了市本級(jí)預(yù)算調(diào)整方案（草案），具體如下：

（一）一般公共預(yù)算

收入方面，市本級(jí)一般公共預(yù)算收入合計(jì)數(shù)調(diào)整為1109.84億元，調(diào)增42.18億元（其中：上級(jí)補(bǔ)助收入增加37.94億元，一般債轉(zhuǎn)貸收入增加30.6億元，調(diào)入資金減少30億元，上年結(jié)余增加3.64億元）。

? ? 支出方面，市本級(jí)一般公共預(yù)算支出合計(jì)數(shù)調(diào)整為1109.84億元，調(diào)增42.18億元（其中：市本級(jí)支出增加7.85億元，一般債轉(zhuǎn)貸支出增加10.33億元，補(bǔ)助下級(jí)支出增加13.92億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年增加10.08億元）。

（二）政府性基金預(yù)算

收入方面，市本級(jí)政府性基金預(yù)算收入合計(jì)數(shù)調(diào)整為592.25億元，調(diào)減243.11億元（其中：市本級(jí)收入減少409.88億元，上級(jí)補(bǔ)助收入增加32.43億元，專項(xiàng)債轉(zhuǎn)貸收入增加139.52億元，上年結(jié)轉(zhuǎn)減少5.18億元）。

支出方面，市本級(jí)政府性基金預(yù)算支出合計(jì)數(shù)調(diào)整為592.25億元，調(diào)減243.11億元（其中：市本級(jí)支出減少284.13億元，補(bǔ)助下級(jí)支出減少9.71億元，專項(xiàng)債轉(zhuǎn)貸支出增加80.73億元，調(diào)出資金減少30億元）。

（三）社保基金預(yù)算

收入方面，市本級(jí)社保基金預(yù)算收入合計(jì)數(shù)調(diào)整為743.26億元，調(diào)增30.58億元（其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)收入減少1.13億元，職工醫(yī)保收入增加8.49億元，居民醫(yī)保收入減少0.1億元，上年結(jié)余增加23.32億元）。

支出方面，市本級(jí)社保基金預(yù)算支出合計(jì)數(shù)調(diào)整為743.26億元，調(diào)增30.58億元（其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)支出增加0.68億元，職工醫(yī)保支出減少0.26億元，居民醫(yī)保支出增加2.75億元，年末滾存結(jié)余增加27.41億元）。

四、下一步工作

下階段，我們將在市委市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持提振信心不動(dòng)搖，堅(jiān)持過(guò)緊日子不放松，堅(jiān)持深化改革不停步，堅(jiān)持防范風(fēng)險(xiǎn)不懈怠，著力抓好以下幾個(gè)方面的工作。

（一）突出增收節(jié)支保平衡

嚴(yán)格稅收收入和非稅收入征管，搶抓政策機(jī)遇，全力爭(zhēng)取超長(zhǎng)期特別國(guó)債、專項(xiàng)債、置換債券等政策和轉(zhuǎn)移支付資金，積極應(yīng)對(duì)土地出讓收入下滑的不利影響。嚴(yán)格落實(shí)過(guò)緊日子各項(xiàng)舉措，持續(xù)壓降行政運(yùn)行成本，騰出資金用于增進(jìn)民生福祉。

（二）突出深化改革提質(zhì)效

深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十屆三中全會(huì)精神，進(jìn)一步深化財(cái)稅改革，全面落實(shí)零基預(yù)算。健全支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)資金需求精準(zhǔn)秤量。強(qiáng)化事前績(jī)效評(píng)估和預(yù)算評(píng)審，把牢項(xiàng)目資金源頭。完善“事前、事中、事后”全過(guò)程績(jī)效管理，提升資金使用質(zhì)效。加強(qiáng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、巡視巡察、審計(jì)監(jiān)督等各類監(jiān)督的貫通協(xié)同，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

（三）突出債務(wù)管理防風(fēng)險(xiǎn)

堅(jiān)持依法適度舉債，嚴(yán)格規(guī)范政府投資行為，堅(jiān)決防止新增隱性債務(wù)。完善“全生命周期管理”債券管理體系，對(duì)已發(fā)行債券的項(xiàng)目開展常態(tài)化跟蹤監(jiān)控，督促盡快形成實(shí)物工作量，做好收入歸集及上繳。建立防范化解地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)效機(jī)制，定期開展運(yùn)營(yíng)期項(xiàng)目監(jiān)測(cè)，及時(shí)預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)或異常情況，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。

（四）突出重點(diǎn)保障促發(fā)展

進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，建立大事要事分層次依次序保障機(jī)制，始終將“三保”和政府債務(wù)還本付息支出擺在最優(yōu)先位置。緊緊圍繞推進(jìn)“三個(gè)高地”建設(shè)、構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系和建設(shè)全球研發(fā)中心城市等中心工作，大力支持科技創(chuàng)新、對(duì)外開放、先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展，做好重大戰(zhàn)略、重要部署、重點(diǎn)項(xiàng)目的資金保障。

此次調(diào)整預(yù)算事項(xiàng)經(jīng)市人大常委會(huì)批準(zhǔn)后，全市財(cái)政部門將嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，加快預(yù)算執(zhí)行、加強(qiáng)資金監(jiān)管，確保全年財(cái)政各項(xiàng)工作圓滿收官，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展提供更加堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。

? ? 以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。