關于2025年市本級預算調整方案的報告

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——2025年10月31日在長沙市第十六屆人民代表大會
常務委員會第三十二次會議上

長沙市財政局局長 ?鄒 ?剛

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主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受市人民政府委托，現將2025年市本級預算調整方案情況報告如下。

一、調整事由

（一）政府性基金收入預計短收

2025年以來，全國房地產市場調整態勢延續，我市土地出讓市場持續承壓，全年土地出讓難達預期，市本級政府性基金預算收入預計將大幅短收。

（二）向上爭資取得歷史性突破

近年來中央政策“組合拳”持續發力，著力提振消費，促進擴大有效投資。長沙市加大向上爭資力度，取得歷史性突破，其中：

1.?爭取超長期特別國債69.41億元。截至目前，長沙市2025年共爭取超長期特別國債資金69.41億元，其中：市本級41.23億元，主要用于學校更新修繕、支持消費品以舊換新、設備報廢更新、水體綜合治理、地下管網改造、支持科研應用等；各區縣（市）28.18億元。

2.?爭取新增地方政府債務限額343.29億元。經省政府批準，省財政廳下達我市2025年新增地方政府債務限額343.29億元（一般債24.41億元、專項債318.88億元），其中：市本級及非省直管縣區252.13億元（一般債18.12億元、專項債234.01億元），瀏陽市50.68億元（一般債3.93億元、專項債46.75億元），寧鄉市40.48億元（一般債2.36億元、專項債38.12億元）。

（三）國有資本經營預算收入增加

根據部分企業2024年度審計報告，以及企業股東會議決議分紅情況，擬調整全年國有資本經營預算收入。

（四）社保基金預算收支情況較預期有較大變化

主要是受參保人數和繳費基數變動綜合影響，各險種繳費收入情況預計有所變化。

二、新增地方政府債務安排情況

（一）新增債務安排原則

新增政府債務的安排和使用，遵循以下原則：一是堅持依法合規。嚴格執行負面清單管理，新增政府債券資金必須用于公益性資本支出，不得用于經常性支出、一般房地產項目、樓堂館所、形象工程及政績工程等中央明令禁止的項目。二是堅持重點保障。新增政府債券應強化對市委市政府重要戰略、重點項目的服務保障，以及根據上級政策用于償還存量債務，防范化解債務風險。一般債券優先支持道路橋梁、人防工程等無收益的公益性項目，專項債券優先支持公共衛生、教育和社會事業等領域有一定收益的公益性項目。三是堅持部門聯動。發展改革、財政及相關行業主管部門共同做好政府債券項目儲備、申報、管理等工作，財政部門牽頭做好新增限額爭取、專項債券發行等工作；發展改革部門在制定建設規劃、推進項目前期工作等方面，會同相關行業主管部門加強項目管理。

（二）新增限額使用與債券發行情況

2025年市本級及非省直管縣區擬按上述安排原則，在新增限額252.13億元內新增地方政府債務，其中：

1.新增地方政府一般債務18.12億元

市本級留用6.26億元，已發行4.81億元（由省級代發行，下同），主要用于長益復線至興聯路大通道過江段、新韶山南路（西湖路-昭山大道）、G354黃興大道至機場中軸大道（湘府東路東延城際快速干道）等項目，待發行限額1.45億元。轉貸非省直管縣區支出11.86億元，已全部完成發行，其中：芙蓉區1.45億元、天心區1.67億元、岳麓區1.76億元、開福區1.21億元、雨花區1.55億元、望城區1.65億元、長沙縣2.57億元。

2.新增地方政府專項債務234.01億元

市本級留用84.86億元，已發行82.56億元，主要用于長沙奧體中心、長沙機場改擴建工程、長沙市軌道交通7號線一期工程（云塘站-五里牌站）、長沙市軌道交通2號線西延二期工程、大王山南片保障性住房三期（西地塊）、長沙市公共衛生救治中心原址改擴建等項目，待發行限額2.3億元。轉貸非省直管縣區支出149.15億元，其中：芙蓉區4.43億元、天心區6.15億元、岳麓區35.54億元、開福區13.75億元、雨花區12.17億元、望城區29.11億元、長沙縣48億元。

按照已下達限額情況實施后，預計我市地方政府債務限額3721.86億元，余額3668.37億元；市本級地方政府債務限額1560.9億元，余額1530.74億元。全市和市本級地方政府債務余額均控制在限額以內，風險總體可控。根據有關文件要求，新增地方政府債券均為省級政府代為舉借，一般債券通過一般公共預算收入償還，專項債券通過政府性基金收入、專項收入、發行再融資專項債券等償還。

三、市本級預算調整方案（草案）

綜合以上情況，按照盡力而為、量力而行的原則，我們對2025年市本級預算收入情況進行了合理預估，擬相應調整市本級預算支出安排，并依據《預算法》有關規定編制了市本級預算調整方案（草案），具體如下：

（一）一般公共預算

收入方面，市本級一般公共預算收入合計數調整為1085.47億元。調增1.35億元（其中：債務轉貸收入增加1.89億元，下級上解收入減少9億元，調入資金收入增加1.16億元，上年結余收入減少1.84億元，動用預算穩定調節基金增加9.14億元）。

支出方面，市本級一般公共預算支出合計數調整為1085.47億元，調增1.35億元（其中：一般公共預算本級支出減少4億元，債務轉貸支出減少2.92億元，補助下級支出減少20億元，安排預算穩定調節基金支出增加10億元，結轉下年支出增加18.27億元）。

（二）政府性基金預算

收入方面，市本級政府性基金預算收入合計數調整為681.25億元，調增194.42億元（其中：政府性基金預算本級收入減少130.63億元，上級補助收入增加61.74億元，專項債務轉貸收入增加246.49億元，待償債再融資專項債券上年結轉收入增加8億元，調入資金收入增加18億元，上年結轉收入減少9.18億元）。

支出方面，市本級政府性基金預算支出合計數調整為681.25億元，調增194.42億元（其中：政府性基金預算本級支出減少16.01億元，補助下級支出增加20.51億元，專項債務轉貸支出增加163.93億元，債務還本支出增加8億元，結轉下年支出增加17.99億元）。

（三）國有資本經營預算

收入方面，市本級國有資本經營預算收入合計數調整為10.28億元，調增2.94億元（其中：利潤收入增加0.78億元，股利、股息收入增加2.25億元，清算收入減少0.1億元，其他國有資本經營預算收入增加0.01億元）。

支出方面，市本級國有資本經營預算支出合計數調整為10.28億元，調增2.94億元（其中：解決歷史遺留問題及改革成本支出減少0.01億元，國有企業資本金注入增加1.74億元，其他國有資本經營預算支出減少0.01億元，調出資金支出增加1.16億元，結轉下年支出增加0.06億元）。

（四）社會保險基金預算

收入方面，社會保險基金預算收入合計數調整為805.18億元，調增22.26億元（其中：機關事業單位基本養老保險基金收入減少0.55億元，職工基本醫療保險基金收入減少2.45億元，城鄉居民基本醫療保險基金收入增加1.55億元，上年結余增加23.71億元）。

支出方面，社會保險基金預算支出合計數調整為805.18億元，調增22.26億元（其中：機關事業單位基本養老保險基金支出增加0.04億元，職工基本醫療保險基金支出減少3.21億元，城鄉居民基本醫療保險基金支出增加0.44億元，年末滾存結余增加24.99億元）。

四、下一步工作安排

接下來，在市委、市政府的堅強領導與市人大的監督指導下，我們將從保平衡、促改革、守底線、謀發展四個方面著手，持續推進2025年后續工作：

（一）多措并舉保平衡

嚴格依法組織財政收入，從嚴稅收和非稅收入征管，全力保障一般公共預算收入達成全年目標任務。進一步爭取超長期特別國債、新增專項債、置換債等政策以及轉移支付資金，擴大爭資保項成果。堅持過緊日子，合理壓縮行政運行成本，騰挪出資金用于改善民生和保障重點支出。

（二）講求實效促改革

繼續攻堅克難，全力做好深化零基預算改革“后半篇文章”。堅持“以零為基、以事定錢、以效促用”，以謀劃大事要事為編制下年度預算最大前提，堅決做好項目儲備和政策清理。加快完善支出標準體系建設，將支出標準作為預算管理的基礎性支撐，加快構建“制定標準、使用標準、遵從標準”的全流程機制。加強成本預算績效管理，打造“成本可控、效益可測、標準可調”的閉環，實現財政資金“花得省”與“花得值”雙重目標。強化財會監督與人大監督、紀檢監察、巡視巡察、審計監督等各類監督的協同貫通，嚴格財經紀律。

（三）依法舉債守底線

秉持依法適度舉債原則，嚴格規范政府投資行為，堅決杜絕新增隱性債務。構建“全生命周期管理”的債券管理體系，對已發行債券的項目進行常態化跟蹤監管，督促盡快形成實物工作量，做好收入歸集及上繳工作。持續發揮防范化解地方債務風險長效機制，定期監測運營期項目，及時預警風險或異常狀況，堅守不發生系統性風險的底線。

（四）突出重點謀發展

進一步優化支出結構，緊扣中央、省、市重大戰略部署，聚焦我市重要目標任務，建立大事要事分層依次保障機制。特別是緊密圍繞“三個高地”建設、構建現代化產業體系以及建設全球研發中心城市等核心工作，大力支持科技創新、對外開放、先進制造業發展，為重大戰略、重要任務、重點項目的資金提供保障。

此次預算調整事項經市人大常委會批準后，全市財政部門將嚴格遵循人大批準的預算，緊盯調整后的目標任務，穩步加快預算執行，強化資金監管，確保全年財政各項工作任務圓滿完成，為全市經濟社會高質量發展提供更為堅實的財力支撐。

以上報告，請予審議。